买国债报税容易踩坑 - 州税
TurboTax处理国债市场折扣导致州税填报复杂。
1. 关键信息
- Fidelity 1年期国债，coupon 1.75%，discount 3%，实际 yield ~4.7%【1】。
- 收到1099-B: proceeds $1,000, cost basis $970, accrued market discount $30, gain $0【1】。
- 1099-INT无国债收益，TurboTax将$30计入interest income，联邦税正确【1】。
- $30在州税界面不可调减，多数州国债利息免税但此部分难以扣除【1】。
- dariesvolk指出Forms Mode下州税表无法扣除Accrued Market Discount【5】。
- ericxi使用TurboTax Online无Form Mode，需手动调整Accured Market Discount【6】【8】。
- bumblebee提到电脑版可改此选项【7】。
- FreeTaxUSA可自动扣除联邦政府债务的州税部分【5】。
2. 羊毛/优惠信息
无。
3. 最新动态
无。
4. 争议或不同意见
- Hotsen建议删除income后重试看州税变化【2】。
- Pika123建议在subtractions中找interest from government bond扣除【4】。
- ericxi确认1099-INT/DIV/B对比后$30未在州税扣除【3】。
5. 行动建议
- 在TurboTax Online界面手动Accured Market Discount调整州税。
- 考虑使用FreeTaxUSA自动处理联邦债务州税扣除。
在Fidelity买了1年期的国债, coupon rate 1.75%, 买的时候discount 3%，所以实际yield ~4.75%。
以下数据为举例：面值$1,000，买的时候market discount $30, 实付$970。到期还本付息，实收$1000+$17.5=$1,017.50。
收到Fidelity税表, 1099-B里显示proceeds $1,000, cost basis $970, accrued market discount $30, gain/loss $30，1099-INT里不包括该国债的收益。税表导入Turbotax, Turbotax能够正确识别capital gain/loss为零，而且自动把$30算到interest income去 了。这是对的，$30的本质是利息，不是capital gain。到这里，Federal tax全对。
这$30在turbotax的income - investments and savings这里是不显示的，turbotax只是暗搓搓的在背后把这$30加入interest income。州税就踩坑了。大多数州，国债利息是免税的，而一个在用户界面并不存在的国债利息，是很难想到要主动调减的。就算我一不留神想到了，也无从下手哪里去调减(不像正常的利息，你可以选择"I need to adjust the interest reported on my form")。
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可以试试把这个income删掉再加上看看turbotax算的州税有没有变化，去年我试过是没有变化的，今年报过了没注意
我reconcile了所有1099-INT, 1099-DIV和1099-B，比较确定这笔$30没有在州税里扣除
国债应该是算在total taxable interest income, 不过subtractions 里面应该有个interest from government bond 再减掉那一部分
TurboTax 改不了，Forms Mode这一部分在州税表里面也是灰的。国债产生的Accured Market Discount没办法在州税表里面扣除。
FreeTaxUSA可以选择这部分来自联邦政府债务 自动在州税里面减掉。
我用的turbotax online，连form mode都没
我记得有的啊，去年报的时候改过，必须电脑版就是了
用online版的我，看来只有在下面这个界面强行Accured Market Discount了。这样会导致州税的Dividend income少报，Interest income多报，不过结果正确就是了(因为本州的Dividend和Interest税率一样)。
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