给F1和J1 nra一个小提醒: 买sgov可能导致没法efile tax
F1/J1 NRA身份投资者购买SGOV可能导致无法电子报税，新回复探讨1099-B填报及IRS纠错可能性
1. 关键信息
- (之前已归纳) NRA身份的F1/J1签证持有者购买SGOV（美国国债ETF）时，券商若正确处理NRA账户，会预扣10%的税款，并收到1042-S表格。
- (之前已归纳) 1042-S表格中的利息收入（income code 01）本应在1040NR Schedule NEC Line 2c中按0%税率申报，但由于预扣税款的存在，可能导致无法进行电子报税（efile）。
- (之前已归纳) 建议NRA身份的投资者，如果券商已正确识别其身份，避免购买SGOV及其他美国国债ETF。
- (之前已归纳) 针对NRA身份F1/J1投资者购买SGOV导致无法电子报税的问题，有用户提出直接放弃那10%的预扣税款，作为一种解决思路。
- (之前已归纳) 有用户提问，如果在电子报税时错误地填写了税率（以期能够成功efile），IRS是否会主动进行纠正。
- 新增：用户在OLT报税软件中遇到如何简单填报1099-B表格的困扰，因逐条填写交易过于繁琐。
- 新增：针对1099-B填报问题，有用户建议只填写gross（总收入），认为这样可以大大节省时间。
- 新增：有用户表示自己在NRA第一年报税，尚未涉及SGOV问题，但已感到报税复杂。
2. 羊毛/优惠信息
- 无
3. 最新动态
- 无
4. 争议或不同意见
- (之前已归纳) 引用内容提到，使用Sprintax报税软件时，去年相同的income code 01显示0%税率，今年却显示10%，作者怀疑是软件错误。
- (之前已归纳) 关于如何处理SGOV预扣税款导致无法efile的问题，存在不同的处理思路，包括直接放弃预扣税款。
- (之前已归纳) 关于IRS是否会纠正电子报税时因SGOV预扣税款问题而错误填写的税率，尚无明确答案，存在不确定性。
- 新增：关于OLT报税软件中1099-B填报方式，存在“逐条填写”和“只填gross”两种不同的操作思路。
5. 行动建议
- (之前已归纳) NRA身份的F1/J1投资者在购买SGOV等美国国债ETF前，需了解其可能对电子报税造成的影响，并与券商确认账户处理方式。
- (之前已归纳) 如果遇到SGOV预扣税款影响电子报税的问题，可以考虑直接放弃这10%的预扣税款。
- (之前已归纳) 在尝试电子报税时，需考虑IRS是否会修正错误填报的税率，并权衡潜在风险。
- 新增：对于使用OLT报税软件的用户，可以考虑只填写1099-B的gross（总收入）以简化填报流程。
如果券商正确处理的你的账户是nra, 你买sgov会withhold 10%, 然后来年收到一张1042-s
这张1042-s要报到FORM 1040NR SCHEDULE NEC LINE 2C里, 税率是0. 然后你要写Interest paid by U.S. obligors-general所以税率是0.
这会导致不让你efile
所以总结, 如果你的券商正确识别了你的nra身份, 不要买sgov(以及美国债券etf)
参见
【引用自 未知】:
NRA 1042S 利息收入 Sprintax 生成的税表10% 税率？ 税务
income code 01, 就是正常在券商买CD的收入， Sprintax放在1040NR schedule NEC, line 2c) 10% 那一栏， 去年一模一样的code， 是0%。 应该是sprintax 搞错了？ 有别的用Sprintax的小伙伴注意了。
不要那10%了
If I filled incorrect rates in order to e-file, will IRS correct it for me?
没欠税就不会吧
NRA本来就不能efile吧…
可以的, olt可以efile 1040nr
而且我发现olt是最好的能同时处理1099和1042的报税软件
OLT可以efile 1040NR，我记得就是利息的税表得选NRA免税而不是NEC的0税率
选了nec的0税率应该也不会发生什么吧
而且正常的没有withhold的1042s就算不报也问题不大
upd: 找到irs的说明了, 没有withhold的1042s就应该不报
If NRAs use Form 1040-NR, U.S. Nonresident Alien Income Tax Return, to report their income, then such nontaxable interest income shall not be reported anywhere on Form 1040-NR except in response to question L on page 5 of Form 1040-NR.
irs.gov
Nontaxable types of interest income for nonresident aliens | Internal Revenue...
Nonresident aliens are not taxed on certain kinds of interest income.
应该是会多efile一个form（1099-INT NON TAXABLE INTEREST FOR NON RESIDENT ALIENS）说明nra利息免税这事儿，nec0税就提示得10%+的税率才能efile
总之olt确实好用, 今年一次填对. 虽然被sgov坑了一把不能efile了
Agent withheld a small amount. I’m filing for the return. I wonder if IRS will correct the rate.
OLT填1099-B有没有简单的办法，一条条填交易也太麻烦了。
只填gross的呗，一分钟填一张
晚了NRA第一年报税，还没涉及sgov已经一个头两个大了