NRA 如何报税
NRA（非美国税务居民）如何处理1099 INT、DIV、B的税务申报及相关报税软件的讨论。
1. 关键信息
- NRA的1099 INT（利息收入）在特定情况下（如来自美国银行、信用合作社等，且非与美国业务有效关联）可能无需申报，具体依据IRS Publication 519。
- 1099 DIV（股息收入）和1099 B（资本利得）的税务处理存在复杂性，可能涉及中美税收协定（Treaty Rate）和30%的预扣税率。
- 收到1099 INT但未被预扣税款，可能表明银行将NRA视为RA（美国税务居民），此时1099 INT在1040-NR上可能无法填报，等同于废纸。
- NRA在开设银行账户时，提交W8-BEN表格可以避免利息预扣。
- 收到1042-S表格（而非1099-INT）通常是NRA正确处理利息收入的标志，预扣税款可在报税时申请退还。
- 报税软件Sprintax和OLT被提及，OLT因其免费联邦税e-file和较低的州税费用被推荐。
2. 羊毛/优惠信息
- OLT报税软件提供免费联邦税e-file，州税价格较低，被认为是比Sprintax更经济的选择。
3. 最新动态
- 无
4. 争议或不同意见
- 关于1099 INT是否必须申报存在讨论，多数观点认为在符合特定条件下可不申报。
- 对AI（如Gemini, ChatGPT）提供的税务建议的可靠性存疑，建议仅作为参考。
5. 行动建议
- NRA在收到1099 INT时，应核实是否符合免税条件，并考虑提交W8-BEN表格避免预扣。
- 建议使用OLT报税软件，尤其是在联邦税e-file方面。
- 对于复杂的税务情况，建议咨询专业税务人士。
NRA 有w2 每年300天以上在美国。 1099 INT，1099 DIV，1099 B到底该怎么报呢？
1099 INT可以完全不报吗？
1099 DIV有中美treaty rate按照10%报？
1099 B按照30%报？
欢迎大佬给建议
【引用自 yy66yy88】:
1099 DIV有中美treaty rate按照10%报？
1099 B按照30%报？
对zszs
不构成税务建议
我醉了，我问gemini和chatgpt给出相反回答，现在用gpt回答发给gemini。俩个ai在打架
推荐 LLM 别全信，只作为参考
irs.gov
The taxation of capital gains of nonresident students, scholars and employees...
The capital gains income of nonresident alien students, scholars, and employees of foreign governments and international organizations may be taxed in a different way than the capital gains income of other nonresident aliens.
目前为止都是用学校发的spring tax 的码来报比较省心，
【引用自 yy66yy88】:
1099 INT可以完全不报吗？
啊 我之前亏大了
这玩意不是发了就要报吗 但是nra应该没有税
NRA 1099 INT好像确实税？
Nonresident aliens (NRAs) are not taxed on certain kinds of interest income, including but not limited to certain portfolio interest and deposit interest, that is not effectively connected with a U.S. trade or business per Internal Revenue Code subsections 871 (h) and (i), respectively, provided that such interest income arises from one of the following sources:
A U.S. bank
A U.S. savings and loan association
A U.S. credit union
A U.S. insurance company
Portfolio Interest (Described in “3. Exclusions From Gross Income" – “Nonresident Aliens” - “Interest Income” and its subsection “Portfolio interest” of Publication 519, U.S. Tax Guide for Aliens)
Chapters 3 and 4 of the Internal Revenue Code usually require reporting of such interest paid to NRAs. If any withholding is applied to such interest, credit for the withholding and/or refunds of the withholding may be available.
那可能太久远我记错了
印象中nra直接被withhold固定比例，交了w9才能拿全额然后自己多退少补
后悔nra的时候没多开几个户啊
交W8-BEN 就不 withhold 了。你可能无视了银行的信。
withhold 了也会反映在1042-S上，可以报税的时候拿回来的。如果收到的是1099-INT，说明银行把你当RA了，那就（绝大多数情况下）不会withhold，1040 NR 上没有地方填，IRS也不要你的1099，所以等效于废纸。
nra withhold我记得只有傻逼BOA
没地方报。
If NRAs use Form 1040-NR, U.S. Nonresident Alien Income Tax Return, to report their income, then such nontaxable interest income shall not be reported anywhere on Form 1040-NR except in response to question L on page 5 of Form 1040-NR.
这个question L应该是schedule OI里的，但那个是基于treaty的免税。NRA不收利息税不是treaty。
irs.gov
Nontaxable types of interest income for nonresident aliens | Internal Revenue...
Nonresident aliens are not taxed on certain kinds of interest income.
如果实在不放心，这里面还有两种alternative的搞法。
Luweicky's Blog – 13 Mar 21
利息(Interest) - 留学生报税攻略 | 如何【免费】【e-file】联邦税
更新于2022年3月。本文篇幅较长，手机/平板端浏览不方便的话，可在桌面端打开，左侧有目录指引。网址为 https://www.luweicky.com/2021/03/oltefile-1040nr8843.html | 本文讲解了NRA应该交多少税，如何e-file联邦税；OLT和Sprintax这两个报税软件的对比及使用指南。
总之没听说过因为不填1099-INT出什么问题的DP。
感谢分享！
感谢分享！ 那就当没收到1099int了
今天刚发现24年按RA報的 多退了估計四千多稅 借樓問下怎麼糾正呢
请问一下，我银行大部分收到的都是1099-int，那么就报税软件（sprintax）里直接不上传就好了吗？目前只收到了一个正确的1042-s =。= 谢谢！
我是这么做的。。
【引用自 熊猫在行动】:
用学校发的spring tax
报了好几年税了，NRA 用 OLT 最省心，价格到最后比 sprintax 叠加优惠还便宜很多倍，联邦税 efile 还不要钱，楼主说的所有税表都可以 e-file。sprintax 特别蠢，税表一复杂就不给你 e-file
OLT+1 用了三年了，federal免费state10刀一个，还可以efile不用跑邮局
真别全信大模型，之前跟我说NRA不能开roth ira，给我吓死
感谢，我看一看
你们学校有没有报税软件？我们学校配的glacier
Sprintax的1099-DIV的1b-Qualified dividends不能编辑这么办
REMX的dividend
把只去了
加上HSBC