朴老师的加拿大税务不完全指北

考虑到某个 /u/raincouver 雨老师之前一直撺掇我写一个…… 废话不多说，上disclaimer： 免责声明：本文仅根据本人个人经验所写，本人并非专业税务人士。如有需要，敬请咨询专业税务人士，本人不对本文的准确性和后果负责。 Disclaimer: This article is written based on my personal experience. I am not a tax professional and you should consult one if needed. I will not bear any responsibility for the accuracy and consequences of this article. #p-5264403-h-1谁是加拿大税务居民 不同于美国，加拿大是基于residency决定税务居民身份的。而residency与移民身份几乎完全脱钩，只看你的居住时间，不存在诸如美国F身份、J身份不算RA只算NRA的情况。Study Permit持有人如果满足条件，一样会被视为resident 同样反过来，加拿大公民，乃至PR，都有被视作non-resident的可能性 具体如何定义税务居民，可以看significant residential ties和是否一年之内在加拿大居住满183天。如果满足其一，又没有根据税务协定可以视为deemed non-resident，则视为税务居民。 中加有税务协定，其中规定如下： 第四条 居民 一、在本协定中，“缔约国一方居民”一语是指按照该缔约国法律，由于住所、居所、总机构或管理机构所在地，或者其它类似的标准，在该缔约国负有纳税义务的人。 二、由于第一款的规定，同时为缔约国双方居民的个人，其身份应确定如下： （一）应认为是具有永久性住所所在缔约国的居民；如果在缔约国双方都有永久性住所，应认为是与其个人和经济关系更密切（重要利益中心）的缔约国的居民； （二）如果其重要利益中心所在缔约国无法确定，或者如果在缔约国任何一方都没有永久性住所，应认为是具有习惯性居处所在缔约国的居民： （三）如果其在缔约国双方都有，或者在缔约国任何一方都没有习惯性居处，应认为是其国民的缔约国的居民； （四）如果其同时是缔约国双方国民，或者不是缔约国任何一方国民，缔约国双方主管当局应通过相互协商解决。 三、由于第一款的规定，除个人外，同时为缔约国双方居民的人，缔约国双方主管当局应通过相互协商设法解决，并确定对这个人适用本协定的方式。 如果要确认某人是否是税务居民，可以填写NR73和NR74表格，具体如下： https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/nr73.html https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/nr73.html Complete this form if you have left or are planning to leave Canada temporarily or permanently and need help determining your residency status for income tax purposes. https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/nr74.html https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/nr74.html Complete this form if you entered or stayed briefly in Canada and need help determining your residency status for income tax purposes. 但是请注意，即使是填写了这些表格，并且CRA告知你他们认为你是resident/non-resident，也不代表你的居民身份就100%被确定了，CRA的回复仅供参考，如果有异议，最终的解决渠道是法院而不是CRA。 本文仅讨论税务居民报税的情况 #p-5264403-h-2谁应该报税 一言以蔽之：欠CRA钱或者CRA欠你钱的人。 首先不同于美国，加拿大并没有告知雇主少withhold税的选项，只有告知雇主多withhold税的选项，所以一来二去基本从雇主的角度大部分人都是有退税的。当然，没有退税的话，低收入者通过报税也可以拿到福利，比如https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/child-family-benefits/goods-services-tax-harmonized-sales-tax-gst-hst-credit.html和https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/child-family-benefits/canada-child-benefit-overview.html，还有很多省跟着一起发的补贴，比如https://www2.gov.bc.ca/gov/content/taxes/income-taxes/personal/credits/climate-action。 当然也有比如说像我去年玩NVDA玩疯了造成欠CRA税的情况，这种情况也很显然需要报税来避免罚款。 我个人的建议是如果是加拿大税务居民，无论是否有收入，最好都报税。报税也是入籍时候的要求之一。 #p-5264403-h-3什么收入应该报税 首先作为税务居民，全世界的收入都应该报税。 不过有一些种类的收入属于IRS会征税，但是CRA不会。首先，加拿大没有遗产税，也因此相对应的没有gift tax，所以如果是纯加拿大居民不论是给出还是接受赠与，都不需要在tax return上提交相应的表格。 除此之外，windfall在加拿大也不需要交税，也就是说，在真·赌场赌钱或者买彩票中了几百万，那也是不需要交税也不需要报税的。 最后是，供给full-time studies的scholarship，也不需要交税。Scholarship会收到T4A表格（具体这是什么下面讲） 比较神奇的还有就是，加拿大的capital gains和美国统一收取capital gains tax不同，是会在乘以50%之后计入收入的（去年Trudeau考虑给高额capital gains改为66%，但是计划已取消）。加拿大不区分long term capital gains和short term capital gains。不过在Dividends区分eligible Canadian dividends和其他dividends #p-5264403-h-4加拿大的税怎么计算 这个其实参考加拿大的T1表格就可以：https://www.canada.ca/content/dam/cra-arc/formspubs/pbg/5010-r/5010-r-24e.pdf 其中，Step 2会要求你计算所有的应税收入，并在15000行进行汇总 /uploads/short-url/5zhmuIxyvhpkIKOvgOUG0zzEO7e.png?dl=1 而之后会在Step 3减去所有pre-tax deduction和Step 4的所有adjustment，在23600行以及26000行进行汇总。注意，15000和23600的数字属于是你的毛收入和净收入，这两个数字一般用来决定你是否符合某些福利的条件 加拿大和大多数国家一样，属于累进税制，具体的税率可以看https://www.taxtips.ca/tax-rates.htm 注意，根据这里的税率计算出来的属于毛税，之后要减去相对应的tax credit 和美国不同（或者相同？我并不是很清楚1040的申报方法），加拿大的tax credit并不是直接从源头将应税收入减少，而是直接简单粗暴的乘以一个百分比（一般是联邦/省对应的最低一阶tax bracket），从毛税里扣除 除此之外，加拿大的employment income还会交类似美国social security tax的两个东西，EI和CPP EI全称Employment Insurance，是失业/disability/生育等的保险。 而CPP则是加拿大的养老金供款系统。 注意，这两个都不完全适用于魁北克。魁北克的养老金自成体系，叫做QPP，税率略高于CPP，和联邦通过协议共同计算缴款年限。退休后以居住地决定CPP还是QPP负责发放养老金。而魁北克的生育保险也和EI不一样，属于魁北克自己的QPIP。 EI是每年在一个上限之内的收入都统一税率缴纳。https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/employment-insurance-ei/ei-premium-rates-maximums.html CPP的计算稍微复杂一点。除了每年有一个上限之外，还有一个下限。前3500刀以内的收入不需要缴纳，https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums-exemptions.html EI和CPP对于雇员的employment income都是要征收的。self-employment也可以选择缴纳，但是计算方法略有差别。比较有趣的是，如果你的工作给你提供了taxable employee benefits（比如保险、交通补助之类），那这部分是需要缴纳所得税和EI，但是不需要缴纳CPP的。 #p-5264403-tax-credit-5有什么常见的Tax Credit 首先，加拿大不同于美国，除了魁北克之外的所有省份，都只需要通过CRA同时申报联邦和省的所得税。但是，具体的应缴税额和Tax Credit，都是联邦和省政府分别计算的。 Tax Credit分为non-refundable tax credit和refundable tax credit。具体是，non-refundable tax credit如果在用来抵消税款之后还有剩余，则直接会清空不做退还，而refundable tax credit会。 具体的常见non-refundable tax credit可以看这里https://www.taxtips.ca/nrcredits/tax-credits-2025-base.htm 我说几个常见的： Basic Personal Amount：所有加拿大tax resident，除了第一年移居的新居民（注意，这个新指的不是刚拿到PR，而是刚成为加拿大tax resident）之外，都有。以前是固定的，现在在Trudeau改革之后会根据收入小范围浮动。 Canadian Employment Amount：在加拿大受雇的人士会有 Medical Expense：超过收入的3%之后的医疗费用 Tuition：学费。这个很多省已经没有了，但是联邦和BC还有。tuition用不完可以转给配偶父母，每年最多5000，也可以carry-forward，可以终身carry，但是一旦carry了之后年份就不能转给别人了，转给别人的额度他们用不完也不能carry。还有一点比较神奇就是如果你有tuition credit的话，是会强制先用这个，而不是后面的比如medical expense、donation、first time home buyer之类的。加拿大这几年搞了个Canadian training credit，26岁开始每年可以攒250刀的额度，然后可以在报tuition tax credit的时候用tuition tax credit退还（也就是说，tuition tax credit - 250$，但是refund + 250$）。 EI/CPP：根据上面所说，扣除的EI/CPP，也算做tax credit Donation：给CRA认证的加拿大慈善组织的捐款（外国的在某些特定情况下也算，但是具体比较复杂），donation用不完可以carry forward最多5年，不需要claim，保留receipt即可。 Political Contribution：这个跟上面的不太一样，是给政党捐款之后的tax credit，计算方式也不是直接乘以最低一阶税率，而是有别的计算方法。Political Contribution用不完就是用不完了，无法carry First time home buyer：第一次买房的时候，联邦会给1500的tax credit 下面老哥还说了： 大温地产砖家: 最大的deduct是child care expenses，六岁以下一年8000，之后6000。多娃可混合使用。。。 至于Refundable，则是属于偏向福利性质，这个每个省和联邦都不太一样，可以自行查询。 #p-5264403-withhold-payroll-tax-6雇主会怎么withhold payroll tax 在你入职加拿大任何一份工作的时候，雇主都会要求你填写TD1表格和对应的省TD1表格，比如在BC就是填写https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/td1-personal-tax-credits-returns/td1-forms-pay-received-on-january-1-later/td1.html和https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/td1-personal-tax-credits-returns/td1-forms-pay-received-on-january-1-later/td1bc.html 这两个表格会要求你估算你今年的tax credit，然后雇主就会根据这个信息来withhold payroll tax 具体如何withhold可以参考CRA出的这个计算器https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/e-services/digital-services-businesses/payroll-deductions-online-calculator.html （有些small business直接就用这个来决定发多少钱了） 而EI和CPP则是，雇主会withhold 1.64%和5.95%，直到你的年收入达到上限为止。 注意，这里有一点很神奇，就是虽然理论上每年前3500的employment income是exempt from CPP premium的，但是雇主一般仍然会withhold这部分的CPP premium，所以一般来说，对于在加拿大工作的tax resident，至少每年有3500*5.95%=208.25的tax refund 你可以在TD1表格上要求雇主withhold additional tax，但是不能要求雇主少withhold tax。所以加拿大很难做到通过1040-ES完成开卡的这种操作。 虽然原则上你可以填写 one_day_world: Form T1213 要求雇主少withhold税，或者乱写TD1，但是这两张表提供虚假信息感觉都很刑……不推荐…… 而且还有一点，如果你某一年欠税超过3000C$之后，第二年就会被CRA寄信要求每季度预缴estimated tax，而如果不交但第二年还是欠税，就会有利息。这和IRS的只要交够25%就没有罚金还不太一样。 #p-5264403-h-7有什么免税账户 常见的免税账户就是RRSP和TFSA。RRSP类似美国的401k， 每年可以最多缴纳收入的18% 更正，好像是每年可以缴纳上一年收入的18%，不足的话，缴纳额度可以carry到下一年。缴纳之后就不再被视为当年净收入（23600）了，而只会在提取的时候视作当年的收入（和美国不一样，RRSP提前提取没有罚金）。而TFSA则是每个加拿大居民每年都有一定供款额度，在这个账户里的dividend/interest/capital gains都不被视为收入，当供款之后提取，则会在第二年（注意，第二年）自动返还相应的供款额度。 这里有一点。我对美国税法不那么了解，但是我的理解是IRS和CRA有协议，会将RRSP视作一种特殊的401k免税，但是TFSA在IRS的眼里和一般投资账户没有区别。也就是说，如果一个US Person（RA/US citizen）开TFSA的话，ta还是会被IRS征税。 FHSA则是Trudeau之前新开的一个账户类别（fun fact：上次大选的时候保守党提过类似的东西），每人每年都有8000刀的供款额度，供款不完可以carry至多一年（也就是说最多一年供款今年的8000+去年的8000=16000），最多可以供款40000。供款之后同样也不算收入。可以转到RRSP，也可以在买房的时候一次性支取。我不是很确定FHSA对US Person的影响。 除此之外还有RESP、RDSP之类的账户 大温地产砖家: resp可以稍微讲讲 就是每年给娃投2500政府给500 ，两个娃就是每年投5000补1000 总共可以补15年左右。六岁好像还有一次额外补助1000多。娃读大学拿出来，增值部分算娃的收入。因为娃读大学基本没收入所以等价于免增值税。 #p-5264403-h-8报税季会收到什么表格 加拿大的系统相比美国有一点好处：由于雇主/金融机构在给你发表格的时候会同时给CRA也发一份，CRA会在收到之后自动更新到你的https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/e-services/cra-login-services.html里。而且和美国不一样，这个表格的更新会在报税deadline（4月30日）之前完成，所以原则上你是可以通过直接复制粘贴CRA表格的形式完成绝大多数的报税。而比如Wealthsimple tax这类软件也支持你授权CRA Account之后自动导入表格（很显然，诸如Donation、medical expense这种，发receipt的机构不会记录你的SIN的情况，CRA是不知道的，所以你的CRA Account里也不会有）。但是需要注意的是，在第一次报税之前，你是无法注册CRA Account的，而且注册也需要你上一年申报的15000数额。 T1135：这个其实不是你收到的表格，而是你提交的表格。类似美国的FBAR或者FATCA，加拿大税务居民在海外持有财产超过10万刀（注意，这个海外财产包括在加拿大券商买的美股）就需要申报。 T2202：这个是给合资格学校交学费之后会给你的一个表格。可以用来申报上面我说的Tuition tax credit。也是因为这个，加拿大的学校是会找你要你的SIN。 T2200S：wfh的话，雇主会提供这么一个表格certify你的情况。然后你可以claim wfh employment expenses T3：这个和trust有关，我个人理解对收入和税务没有影响 T4：重中之重，employment income。写明了雇主withhold的EI/CPP/Payroll Tax以及发给的收入，包括wages和taxable employee benefits T4A：大部分“其他”收入。包括养老金、学校的scholarship等等。我没记错CPP和当年的CERB/CESB最后也是通过这个表格申报的 T5：interest和dividend T4E：如果领取EI补助会收到的表格 T5008：买卖capital asset（比如股票、债券、基金……）之后会收到的表格，写明了你的cost basis和卖出价格。 RRSP/TFSA/FHSA statement：告诉你你往里面存了多少钱 Donation receipt：给registered charity或者political party捐款的receipt 还有一个很神奇的事情，虽然比特币等，也算capital gain/loss，但是即使是加拿大的crypto exchange都不会给你比特币的T5008（好像是因为T5008必须是securities），所以Wealthsimple Tax之类的报税软件有一个单独的form /uploads/short-url/vSL3WaVocvsAjvKVLtqzD7snpzb.png?dl=1 #p-5264403-h-9怎么报税 就跟我上面说的，加拿大整体报税比较简单（虽然我还是建议大家到了报税季整理一下看看自己qualify哪些tax credit）。虽然美国大厂TurboTax也有加拿大版，但是加拿大大家比较常用的还是以本土的Wealthsimple Tax为主。CRA认证的报税软件有以下：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/e-services/digital-services-individuals/netfile-overview/certified-software-netfile-program.html #p-5264403-h-10报税之后会发生什么 不同于美国，CRA在报税结束之后会提供给你一个Notice of Assessment，简称NOA。上面会列出你今年的15000和23600，以及任何可以carry forward的contribution room（比如RRSP、TFSA）、capital loss和tax credit（比如tuition tax credit）。如果你注册了CRA Account，就是以PDF形式发送的，如果你没有，则是会寄到你报税的时候提供的地址。 NOA一般长这样： /uploads/short-url/2V19PxFJhW0IXXVgI1yM9hB2UW5.png?dl=1 #p-5264403-h-11如何申报外国收入 如果外国收入已经在其他表格上有了（比如加拿大券商买美股之后的T5 Dividend），我的理解是不需要另行申报（这个我不是100%确认，take it with a grain of salt)。 如果外国收入在其他表格上没有（比如你在美国的银行存钱拿到的利息1099-INT或者1042-S），那一般诸如Wealthsimple之类的软件都会有一栏给你专门申报： /uploads/short-url/bHL1vXh5mhldEWZAEvlkRawrpxQ.png?dl=1 而与此同时你也可以在这里claim foreign tax paid，来offset加拿大的所得税。 至于货币怎么转换，CRA的官方指南是，如果这个收入是在某一天发生的，https://www.bankofcanada.ca/rates/exchange/daily-exchange-rates/，而如果是一个月或者一年的，就按照https://www.bankofcanada.ca/rates/exchange/转换（其实就是Daily Exchange Rate在一个月或者一年的平均） 还有T1135上会问你这个东西： /uploads/short-url/kauxxZEnh4XikQJZ41KQ442UUbC.png?dl=1 我记得Gain(loss)需要写gross gain/loss，所以和5008还不能直接照抄。 我今年应该是第一年写1135，到时候我研究一下更新这一段 #p-5264403-h-12新居民会发生什么 加一段好了。 新居民在税法上叫做"Immigrant"（ 不是那个immigrant，那个immigrant是移民法上的immigrant，这个immigrant是税法上的immigrant，如果今天这里出现的是那个immigrant，那…… ） immigrant类似于美国的dual status individual，很多non-refundable tax credit会根据实际成为resident的日期等比例缩减（比如你7月1号来，就只有一半）：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/international-non-residents/individuals-leaving-entering-canada-non-residents/federal-non-refundable-tax-credits-newcomers-emigrants.html Basic personal amount比较有趣，是需要看你当年在加拿大的收入是否是总收入的90%以上，如果是，就给你完整的BPA，如果不是，就等比例缩减。 同时new resident 如果收入符合GST/HSTC的条件，会从成为resident之后的第一个payment date（GST/HSTC是每年1、4、7、10月的5号）合资格拿钱。但是注意，因为这两个是按照你再之前（也就是成为resident之前）一年的收入来算的，而CRA并没有你这个信息，所以你需要填写RC151表格：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/rc151.html 来自行申报之前在外国的收入（哦对，如果有外国收入，可以按照Bank of Canada的官方汇率转换成加币）。如果最后合资格，会直接在CRA收到RC151并处理完成之后的下一个月的5号，统一给你。是的，这玩意就是很多会计所谓的“落地税”。类似的东西在其他福利，比如BC的BC Fair Pharmacare上也有体现。https://www2.gov.bc.ca/gov/content/health/health-drug-coverage/pharmacare-for-bc-residents/who-we-cover/fair-pharmacare-plan/registration-for-new-residents-of-canada。 至于CCB和其他的各种credit，也大多需要申报相应的申请。具体的可以看上面的链接。 大致先写这么多，大家有疑问也欢迎在下面提，我尽量回答。 再次Disclaimer：本文不能替代税务专业人士。 本文基于CC BY-NC-SA协议发表 /uploads/short-url/jEotqRVaULbjhLPS8Kl4Aq2ke23.png?dl=1

可以求一个美加双重身份报税部分么

美加双重身份其实我也不是100%清楚（毕竟我从来没deal过） 但是我看周围Canmerican的操作一般都是，先报IRS的1040（毕竟截止日期也早于CRA），之后拿IRS的return claim foreign tax paid 当然我认识的Canmerican一般生活重心都在北边，所以earned income exemption一般来说对他们就够用了

期待在CanLII上面看到律师引用朴老师此篇指北手撕CRA的court document

我又不在CRA工作啊！我说的话没有法律效力的 倒是害怕有人哪天看了这玩意之后搞砸了自己的税务然后来手撕我 不过说实话，我这几天愈发有考虑去读一个JD了。已经在准备报名6月的LSAT了

问题不大，disclaimer都有了 Puebla: 不过说实话，我这几天愈发有考虑去读一个JD了。已经在准备报名6月的LSAT了 朴老师成立USCCG Immigration Inc. 指日可待

Puebla: 除了第一年移居的新居民（注意 难道第一年没有personal amount么

有，但是有一个balance test。我给你找一下link https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/international-non-residents/individuals-leaving-entering-canada-non-residents/federal-non-refundable-tax-credits-newcomers-emigrants.html 大致就是，如果你90%的收入来自加拿大，那就可以claim完整的BPA，如果没有90%以上收入，就按照呆了几天等比例缩减（我有个哥们当年年底来加拿大，造成他当年BPA就几块钱 ）

Puebla: 所以如果是纯加拿大居民不论是给出还是接受赠与，都不需要在tax return上提交相应的表格。 关于这一条，其实我一直很好奇小地瓜上那帮所谓帮人报税的（是不是CPA我不知道），一直发帖说国内wire过来的钱会查，说要提前准备弄什么赠与协议还是啥的。咱也不懂是贩卖焦虑还是个啥情况。

有港股和A股，是不是请CPA比较好？CPA报税应该她们买了特殊软件吧，如果出现幺蛾子，我理解的是她们买的软件有保险用来“赔”错误的税款？ 我对自己报税有兴趣（不是为了省钱真的有兴趣那种），但好像CPA专门买的那种软件要几千刀，自己报的话买这种软件是不是不划算？ 还是说根本没有这种软件

一眼就感觉朴老师没娃。。。最大的deduct是child care expenses，六岁以下一年8000，之后6000。多娃可混合使用。。。

BC是北美薅单身人士最牛逼的省， 有娃房产税都可以欠着暂时不交

Raincouver: 是不是CPA 都可以合法给人报税，至少我的理解是这样的。 HR Block那帮人，也很少有certification Raincouver: 国内wire过来的钱会查 我只能说我没查过，但是我之前都是同名汇款，一看就是左手倒右手。 我感觉反洗钱可能对这玩意的需求更大一点。 网的猫: 是不是请CPA比较好 可以请，但是我去年请了CPA之后发现，他还不如我，甚至给我漏报了东西。 网的猫: CPA报税应该她们买了特殊软件吧 有可能，但是我不知道。 网的猫: 我对自己报税有兴趣 我也有兴趣，不然我为啥写这篇文章 网的猫: 自己报的话买这种软件是不是不划算？ 是，因为如果你吃透了加拿大税务的话Wealthsimple Tax就能解决你的大部分问题。 比如我刚加了一段， 网的猫: 有港股和A股 可以直接自己算capital gain/loss然后报

大温地产砖家: 一眼就感觉朴老师没娃 感觉也不会有了。 大温地产砖家: 最大的deduct是child care expenses，六岁以下一年8000，之后6000。多娃可混合使用。。。 确实，低收入还有CCB。而且CCB不看移民身份，好像大老师估计会喜欢的一种薅羊毛办法就是，来加拿大Study Permit，然后满18个月了（TR满18个月才有）之后生娃 你加尤其你省不是马上还有10 dollar a day childcare了……虽然听说位置很难排

Puebla: 可以直接自己算capital gain/loss然后报 这玩意难道不是IBKR或者其他券商出一个表格都已经算好了吗？为什么要自己算一遍啊 我一直没算过，都是无脑把表格给CPA

啊？您是拿IBKR买的（我以为是您在蚂蚁金融之类的中国券商买的） IBKR合规做的很不错，所以我赌五毛他们的T5008会有相关的信息，你直接确定然后复制粘贴就好。 唯一需要的就是T1135，其他的复制粘贴吧。

yep, I am IBKR 铁粉（主要除了他家，没有什么券商能方便的买A股港股 ） 谢谢耐心解答

Puebla: 确实，低收入还有CCB。而且CCB不看移民身份，好像大老师估计会喜欢的一种薅羊毛办法就是，来加拿大Study Permit，然后满18个月了（TR满18个月才有）之后生娃 你加尤其你省不是马上还有10 dollar a day childcare了……虽然听说位置很难排 我的收入肯定享受不了后者这些福利，那个10刀一天的我也看不上。 但是前者每年16000的care的减免我肯定要撸好撸满，我周围大温妈妈群也都基本上撸满。 加上房产增值其实就一半算所得 其实加拿大对我税收还挺友好的

大温地产砖家: 加上房产增值其实就一半算所得 其实加拿大对我税收还挺友好的 是真的，你加很适合搞这种资本投机。 没有遗产税，赠与税，capital gain减半…… 我简单想了一下我的realtor的预估收入觉得我都想转行了 不过您对BC搞的flipping tax怎么看

还是disclaimer，不能替代专业人士建议 毕竟IBKR我是只拿来买美股的，加股我都丢在Wealthsimple

加拿大rrsp可以一直拖着不用累积起来 到最高税阶那年all in，美国401k好像不可以这样的。 当然如果朴老师每年都是最高税阶那也没差，但是房产收入有大小年的话，放到大年all in比较佳。

大温地产砖家: 但是房产收入有大小年的话，放到大年all in比较佳。 请停止背诵我前房东的SIN 他们老两口就是Realtor，然后跟我说就打算在70之前把名下房子都卖了然后RRSP拉满

Puebla: 不过您对BC搞的flipping tax怎么看 今年都在跌 所以应该啥也收不上来，而且大家都会等两年再卖。。。等ndp滚蛋了才有可能收的上来，但是那时候bc保守党应该回废了这个税，所以更多是个形式主义。

你加还有能投资的股票？ 我一个加股都没有，以前持有BN还懒的把美金换成加币，买的美国上市的版本 你加dividend tax很友好，但我真选不出来买点啥

大温地产砖家: 等ndp滚蛋了 作为Registered NDP我表示估计是猴年马月 在这之前Rustad能撑住了别让BCC内讧解体了就不错了 不过we will see

Puebla: 都可以合法给人报税，至少我的理解是这样的。 HR Block那帮人，也很少有certification yea i know我只是觉得如果不是CPA​出来制造恐慌这帮小地瓜上的报税博主也是挺傻逼的

Puebla: 作为Registered NDP我表示估计是猴年马月 其实我现在觉得ndp也不错 尤其是majority ndp，别被绿党绑架了就好。尹大卫!

网的猫: 你加还有能投资的股票？ 我一个加股都没有 五大行吧也就是。BNS/RY啥的 俄乌战争刚开始的时候我买了点能源股，SU啥的。 剩下的就是VOO加拿大分O：VFV

题外话就是Eby其实还是太嫩，在decriminalization上被党内激进派绑架了，换成Horgan估计早八百年就立马开新闻发布会，鞠躬道歉我们错了一键三连，然后开始撤回decriminalization 我们党内有一些激进派的观点我都觉得…… 希望Eby能尽快成熟起来压住他们

Puebla: VOO加拿大分O：VFV 这个是有什么学问在里面吗？为啥不直接买VOO

现在美国大敌当前 我看了加拿大所有政党都发言从左到右基本上都一个路数 现在移民政策感觉自由党和保守党也没啥区别了。。。

哦，单纯懒得换USD了而已 而且是在TFSA里，毕竟我说了 Puebla: 当供款之后提取，则会在第二年（注意，第二年）自动返还相应的供款额度。 不过最近老川瞎搞下去，我感觉我还是得赶紧卖了 有啥CAD计价的黄金ETF推荐吗

大温地产砖家: 朴老师每年都是最高税阶 我倒想，但是现在被PIP了感觉又要开始过苦日子了（打个广告，泥潭有谁招SDE尤其是systems方向SDE的快来联系我，虽然我可能再过两年就去读JD了 ） 我学生时代实习的RRSP基本都攒着，今年才开始供款（其实还有就是不知道未来如果成为美国/其他国家居民之后RRSP会发生什么）

resp可以稍微讲讲 就是每年给娃投2500政府给500 ，两个娃就是每年投5000补1000 总共可以补15年左右。六岁好像还有一次额外补助1000多。娃读大学拿出来，增值部分算娃的收入。因为娃读大学基本没收入所以等价于免增值税。 我加家娃的resp都买nvda了，偶尔打开看一下吓一跳，比我voo厉害多了。。。。

大温地产砖家: resp可以稍微讲讲 猜猜谁没娃？哦，是我自己

Puebla: 有啥CAD计价的黄金ETF推荐吗 我不喜欢黄金，我是巴菲特原教旨主义者，只买公司股权 ，所以不知道惹 Puebla: 不过最近老川瞎搞下去，我感觉我还是得赶紧卖了 如果你特别害怕的话，可以买一些金币，WW3爆发了，如果你还能跑路到和平的地方，实物金子估计还是硬通货（虽然我极端讨厌黄金这个资产 ） 等我成为千万富翁，我也会买一些金币放在家里。还是穷人的话，我就不会买了，因为如果打仗了估计还是得去前线血拼

Raincouver: yea i know我只是觉得如果不是CPA​出来制造恐慌这帮小地瓜上的报税博主也是挺傻逼的 I mean it is always good to keep paper trail.

不完全。。。还是指北。。。这是要加密让大家搜索不到吗？

网的猫: 因为如果打仗了估计还是得去前线血拼 加拿大的话……朋友，你听说过Conscription Crisis吗？ https://en.wikipedia.org/wiki/Conscription_Crisis_of_1917 https://en.wikipedia.org/wiki/Conscription_Crisis_of_1917 Imperialists Nationalists Sir Robert BordenSir Albert Edward Kemp Sir Wilfrid LaurierHenri Bourassa 基本就是一战的时候征兵，英国人说好耶好耶法国人说谁跟你打英国的仗然后就乱套了 因为这个我不认为加拿大会有任何可能搞征兵。

因为我自己也是个弱鸡啊 不然我早就去做accountant了 叠甲叠满了 防止我自己说错了被挂

我知道美国有双重国籍的人，打仗立刻就躲到加拿大的

越战的时候简直是公开的秘密 哦对Elizabeth May，绿党那老太太，她家就是因为反对越战移民到加拿大的 她甚至是美国出生，好像还有美国国籍？

Puebla: 不是那个immigrant，那个immigrant是移民法上的immigrant，这个immigrant是税法上的immigrant，如果今天这里出现的是那个immigrant，那…… ） 難得看到自帶聲音的帖文 ，話說朴老師也是火車迷嗎？

你们连vcn都不配着投点么

我完全不懂历史啊，话说越战如果是强制征兵，一个人能选择当炊事员或者医疗兵吗？还是说必须听领导指挥往前猛冲

heheovereggs: 難得看到自帶聲音的帖文 我在泥潭玩过好几次这个梗了 heheovereggs: 話說朴老師也是火車迷嗎？ 是的，去老墨1换3还特地去Campeche坐了Tren Maya。 虽然拍的视频感觉比不上虾老师，鸽了半年没剪。可能哪天去老墨重新拍一个？（感觉到时候接驳应该也会做得更好一些，尤其Campeche现在只有Autobus Sur的小破车，据说今年会有中国中车的智轨链接estacion campeche和centro historio Thermodynamics: vcn 第一次听说，感觉现在投有点49入国军 网的猫: 我完全不懂历史 这么说吧，如果你想理解为什么魁北克到今天都很讨厌保守党，这就是原因之一（另一个原因是Brian Mulroney两次修宪给魁北克特殊地位都失败了反而适得其反） 网的猫: 还是说必须停领导指挥往前猛冲 好像是这个

Puebla: Campeche坐了Tren Maya。 真是厲害，我還以為墨西哥的鐵路像美國一樣全拆了。campeche是中國旁邊的那個嗎？ /uploads/short-url/79OVKEUcI0yjC2cJgTGn2kxlYMM.jpeg?dl=1 （ 不是那个china，那个china是亞洲的china，这个china是墨西哥的china，如果今天这里出现的是那个china，那我們現在聊的應該是時速350公里的高鐵 ）

heheovereggs: 真是厲害，我還以為墨西哥的鐵路像美國一樣全拆了 这个是前任总统AMLO的政绩工程，有中铁建设的部分，甚至从中国进口了两台东风调机 从Palenque北线经由Campeche Merida南线经由Tulum到Cancun heheovereggs: campeche是中國旁邊的那個嗎？ 对。我感觉很nice的城市。Campeche好像是你墨人均GDP最高州，但是都是石油业所以跟赤道几内亚（？）一样好像贫富差距很大 除去石油业感觉海边风景也很不错，而且没有过度开发。唯一就是公交系统不够发达，没有Merida Va-y-ven那样的成体系公交网络，街上也看不到私人小公共（也可能是我西班牙语不够好不知道怎么坐） 我会很有欲望买个海滨度假屋的地方 说真的感觉应该多开发开发，Cancun一代感觉有点过度开发了 heheovereggs: 如果今天这里出现的是那个china，那我們現在聊的應該是時速350公里的高鐵 u1s1，Tren Maya的车我当时上去第一反应就是，CRH1A你把头套摘了 确实很像老版不能旋转座椅的CRH1A 不过都是Alstom的车感觉也合理。 然后票务系统让我觉得他们应该立刻从中国引进TRS

Puebla: 哦对，如果有外国收入，可以按照Bank of Canada的官方汇率转换成加币）。如果最后合资格，会直接在CRA收到RC151并处理完成之后的下一个月的5号，统一给你。是的，这玩意就是很多会计所谓的“落地税” 这落地税，落地之前是高收入的话还要补税吗 还是跟所谓碳税似的是给发钱的？至多就是拿不到？

时空空: 落地之前是高收入的话还要补税吗 不需要。你成为加拿大税务居民之前的海外收入跟CRA基本没有关系。 时空空: 还是跟所谓碳税似的是给发钱的 这玩意一般就是跟碳税一起发的，或者说反过来，应该是说，碳税就是和GST/HSTC一起发的（因为这个schedule本来是为了发这玩意，反而碳税是搭便车） 比如BC就是发GST/HSTC的同时发BC Climate Action Tax Credit

所以就当发钱的看就好了 估计按美元收入一折过去什么都拿不到

大概率吧。GST/HSTC的发法比较有趣，是到30k左右收入之后拿的最多，之后开始递减到60k还是多少就完全没有了。https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/child-family-benefits/goods-services-tax-harmonized-sales-tax-gst-hst-credit/family-income-level-where-recipient-will-no-longer-receive-gst-hst-credit.html

时空空: 所以就当发钱的看就好了 估计按美元收入一折过去什么都拿不到 你landing那年如果是年底，收入prorate一下算成1-2个月收入说不定可以拿到。landing之前收入和加拿大无关。

大温地产砖家: landing之前收入和加拿大无关。 但是GST/HSTC会看 所以还是拿不到

Puebla: 不是那个immigrant，那个immigrant是移民法上的immigrant，这个immigrant是税法上的immigrant，如果今天这里出现的是那个immigrant，那…… 虾言虾语

KILO.B, CGL.C, ZGLD 和 MNT 都还不错 可惜的是成交量比较感人，可能就中间两个还过得去一点

Puebla: 不能要求雇主少withhold tax Form T1213?

对是的，但是这个需要你有理由（比如RRSP contribution），单纯啥理由都没有就想交ES不行

所以给irs报了加拿大GIC的收入缴了税，其实可以用 Puebla: 而与此同时你也可以在这里claim foreign tax paid，来offset加拿大的所得税 在CRA这边把这个已经交过的税从T1上减掉防止double tax对吧？

美帝的W-4也是要有理由的啊 我好几个dependent要养之类的

Puebla: 但是GST/HSTC会看 这样的么哈哈哈，没搞过 不过其实你不报也没事吧

可以试一下入职填TD1的时候填不withhold然后第二年开卡补税，上面那句话是猴子在打字机打出来的

发现canada的jd md等professional 学位，（即使international）学费都比南面合理太多，这是为什么 Puebla: 我这几天愈发有考虑去读一个JD了

Anon1: canada的jd md 发奖学金多吗？南边除了top那3家感觉都还算慷慨？

不需要打工全靠资产增值当然友好啊

MangoLiang: 可以试一下入职填TD1的时候填不withhold然后第二年开卡补税 主要是不知道legal risk 原则上这么做是tax fraud？很刑 jht03: 发奖学金多吗 据我所知加拿大公立院校的思路是，学费低，student loan和政府的各种bursary/grant多，但是都是PR/公民限定，然后学校奖学金少。 最爽的其实还是McGill。Québécois学费一年才5600，要不是现在要求法语B2了我真想去 /uploads/short-url/mEljTNBUSjKsDR78ToKTlTTEcB.png?dl=1 MD涨价了也才9000多 /uploads/short-url/9CxHIOUiPM6nCxwAgccipcaXJCT.png?dl=1

Puebla: Québécois 要成为 Quebec Resident 要求还挺苛刻的 You were born in Québec. One of your parents or sponsor resides in Québec. You hold a Certificat de sélection du Québec. Both of your parents (or your sponsor) are deceased and one of them was residing in Québec at the time of their death. You still reside in Québec even though your parents or your sponsor now live elsewhere. Québec is the last place where you resided for 12 consecutive months without pursuing postsecondary studies or Québec is the last place where you resided for 24 consecutive months without pursuing full-time studies. You were adopted by a person who was residing in Québec at the time of your adoption. You have resided in Québec for at least 3 months without having resided in another province for more than three months. You have been in one of the following situations for 3 consecutive years in the last 5 years: 2, 5, 6 or 8. Your spouse is in one of the above situations, except: 2, 4, 5. 感觉大多数情况下，要么你在非学生状态下连续待够12个月，要么你没在别的省待超过3个月 我当年运气好只在 Ontario 待了2个月就搬到 Quebec 了

我是ON PNP去的打算还是搬去ON好一点 去QC有什么好处吗，不是税更高了

这儿的房租跟 ON 比起来简直是另一个世界 法语屏障也间接组织了烙印的蔓延 （我曾经以为也不少了，直到我在多伦多呆了两天）

我是不是可以这样理解：魁国不讲法语，日常可以活的下去，但是工作机会基本都要求bilingual？

不讲法语基本仅限蒙特利尔（和魁北克城等旅游胜地），出了这些地方说不定连咖啡都买不了 工作的话在蒙城只会英语也还好，毕竟总要给 McGill 和 Concordia 的毕业生留下来的机会吧 当然这俩大学也被魁省卡 fund 卡的很恼火

Pancras: ON 我打算去Windsor，感觉不是GTA的话房租也低一些 （烙印也少一些？）

没去过温莎，但我觉得烙印密度只要是安省叫得出名的城市都大差不差

去那地方干啥 有工作吗

应该不是taxfraud，填表的时候可以申请少交，不需要理由，但是如果欠太多第二年可能会触发要求提前交税（又一个开卡机会）

只要你不在不同 broker 的非注册账户上购买相同标的，你就可以信任券商出具的表单(T5)来报税。 对 TFSA/RRSP/FHSA，你怎么买，在哪个平台买，都没关系。 但对非注册账户，比如你在 WS 花 $1 买了 1 share VFV，那么你的 cost of basis 就是 $1，你在 QT 上花 $1.2 又买了 1 share VFV，你在 RBC investor 上花 $1.4 又买了 1 share VFV，这时候你的平均购买成本是 (1+1.2+1.4)/3 = $1.2。这时候如果你在 WS 上以 $2 卖出的话，WS 不知道你在其他平台还持有 VFV，会给你按 $1 来计算购买成本，就差了 $0.2。这就是一个最简单的例子。

shit，我在各券商都有vfv…… 那是不是做个in kind transfer可以出正确的税表？

加拿大的股票和在 tsx 上市可以用加元投资的投票是两个概念。不管是 sp500 , nasdaq 100，还是几个大的股票 NVDA COST 什么的你都可以直接用加币买。除非要投 PLTR 这种妖股，或者 RKLB 这种奇葩概念股，否则确实没什么必要换美金。

我高度怀疑不行…但你可以问问，我没试过。如果你在不同地方都有同样的投资，这样是需要自己 track cost basis 的，比较流行的追踪工具是 https://www.adjustedcostbase.ca/

我靠，我麻了，还没想到过这个

Puebla: 加拿大并没有告知雇主少withhold税的选项，只有告知雇主多withhold税的选项，所以一来二去基本从雇主的角度大部分人都是有退税的 unless you work remotely 我们公司加拿大 branch 是可以在其他省份工作的，我以前也在另一个省。第一年公司在本省法院注册过，就按本省规则来报税，但第二年公司关闭了这个 entity，所有省都按照 Ontario 注册的实体来报税，导致每个月 pay-cheque 多拿一大截，然后等年底报税时候再欠一大笔款。

之前在隔壁贴评论过，整过来大家讨论下 24年美搬加，算了下https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/substantial-presence-test，即使2024在美国只呆了几个月也算RA了， 加拿大年中到，建立了强联系了（驾照租房工作）应该也算加拿大RA， 这下dual status （美国RA 加拿大也RA) 了 到底该先报哪边呢？ 现在已知加拿大newcomer的话不用报登陆前的收入。 我现在大概的思路是 先给加拿大CRA, 按newcomer报: x. 加拿大T4收入 + y. T5收入 z. 登录加拿大后的美国投资利息收入（这部分是要自己按比例计算么，假设美国某账户全年利息10000刀，登陆后在加拿大6个月，就报5000刀收入, exchange rate怎么算呢，https://www.bankofcanada.ca/rates/exchange/annual-average-exchange-rates/？） 再给美国IRS，按RA 报: a.离开美国前的W2收入+ b.全年美国投资利息收入+ c.全年加拿大收入+ (用https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/yearly-average-currency-exchange-rates?) d.全年加拿大投资利息收入， 其中b的一部分+c+d是已经给加拿大报过税的，可以用credit抵扣。 计划美国taxact （用了很多年了可以efile很好用）加拿大wealthsimple tax报税。 时空空大佬提到美国一年中一半RA一半NRA可以 纸质报税 ，后半部分nra可以不报那段时间的加拿大收入，但是感觉太麻烦了就全年RA报了感觉如果加拿大credit算的没问题的话就算按全年RA报也应该不会有什么问题。 看了帖子又感觉应该先报IRS再报加拿大？还在纠结中。 顺便问下所谓的落地税RC151表格，查了下这个只能邮寄，如果算了下过去三年外国收入根本拿不到补贴，还有必要报么，懒得出门去寄信。 感谢楼里的大佬们

晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: IRS再报加拿大 感觉这样的好处是可以 jht03: 在CRA这边把这个已经交过的税从T1上减掉 而且网上就可以弄。反过来报IRS减加拿大报过的税的credit好像只能纸质？

去底特律给us remote工作

晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: 看了帖子又感觉应该先报IRS再报加拿大？还在纠结中。 顺便问下所谓的落地税RC151表格，查了下这个只能邮寄，如果算了下过去三年外国收入根本拿不到补贴，还有必要报么，懒得出门去寄信。 插眼 我看了这个帖子也觉得似乎先US更好？ 你的收入预扣税是us canada都有么？ 同问落地税一定要报么

windsor和sarnia感觉也很多印度人。。

Puebla: 法语B2 一年冲刺

up9080: 不管是 sp500 , nasdaq 100，还是几个大的股票 NVDA COST 什么的你都可以直接用加币买。 有一个小问题是对于俺来说，如果想续ITIN需要1040NR，而1040NR需要1042S，1042S拿加币买hedged ETF是不会有的吧……

up9080: 我们公司加拿大 branch 是可以在其他省份工作的 朋友你司还招人吗

超出我知识盲区了

去年就基本不太招了，要有也就是 backfill，好多 Co-op 都没拿到 return。最近又收购了一个别的公司(某部门)，一下子进来几百人，现在新的 HC 卡的太严。

晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: 这部分是要自己按比例计算么 是 晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: exchange rate怎么算呢 我一般会精确到给的那一天或者月，然后用Daily Exchange或者Monthly Exchange 晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: 如果算了下过去三年外国收入根本拿不到补贴，还有必要报么 时空空: 同问落地税一定要报么 可以不用 晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: 懒得出门去寄信 我就不一样了，我很享受 我特地买了Postes Canada那个100个装的信封，还特地设计了信封模板直接打印上去 kimcindy: 一年冲刺 我一年备考LSAT法语还要全职工作还要健身…… 有什么办法让我不睡觉吗

同为读税法爱好者，我觉得楼主可以去找找附近面向弱势群体的tax clinic当志愿者，帮那些两眼一抓瞎的人填税表。不过他们面临的税法疑难杂症可能和高薪移民非常不一样。 美国这边不需要license就可以无偿帮人，不收费不牵扯到资质问题。

轮到我时，就再没人为我说话了: 我觉得楼主可以去找找附近面向弱势群体的tax clinic当志愿者 有道理诶！有空我问问 申请JD的简历又多了一项（虽然感觉现在已经够多了

jht03: jht03: 在CRA这边把这个已经交过的税从T1上减掉 而且网上就可以弄。反过来报IRS减加拿大报过的税的credit好像只能纸质？ 是T4直接减么？感觉不行吧应该有专门的地方填交过的外国税？ 反之给IRS报外国税应该也有地方可以填吧，我觉得只要找到相应的表就能efile了（一个我想到的例子是之前报中美treaty5000刀免税，很多人说一定要纸质，但是taxact里有那个表可以直接填了efile）

好像可以在这里填： /uploads/short-url/kWVvQsq7kBBv3059ZiG8jIlmu9Q.png?dl=1

赌场收入法了解下 甚至还有个专门的 reddit sub 是教你通过这个申请 ITIN 的

你去哪里住应该主要看工作吧？除了少数职业，Windsor没什么就业机会。 要是你不需要工作当我没说

对就是这里 6年前它还是simpletax的时候我用过 没毛病

那为啥要搬到Windsor？ 你这样税务上只会更复杂而没有好处啊

因为打算继续us remote的工作，过河去us工作 好处是赚us工资啊

那你为啥不直接在加拿大赚us工资 美国公司很难处理双重税务居民身份 加拿大这边的预扣税没法做 你如果能说服公司知道你是加拿大税务居民还给你us based工，那你也能说服公司在加拿大给你 us pay

因为us remote的工作相比于world remote的好找很多啊，不需要说服公司，因为去底特律是在us工作的，无非就是两面税务居民，赚usd还是值得搞定税务这点麻烦的 能world remote就去南美东南亚逍遥快活了 公司应该只需要预扣US+MI的税，跟只在NY不在NJ的公司，给住在NJ的employee也只需要预扣NY一样 报完US的大概率要补加拿大的税，不知道等效于1040ES的是什么表

看了下这个图，感觉确实先报IRS方便点的样子， 这样就可以直接在这个地方填入美国收入+已经给美国交过的税作为Credit 由于美加税率不同，这里有可能需要多给CRA补税

有一些税率比如Capital Gains反而是美国那边更多一点。 不过不重要，按照税务协定，你不会交多于最高税率的税。 所以其实还有就是看你想给哪边政府多交钱

时空空: 公司应该只需要预扣US+MI的税 就我所知是需要预扣加拿大税的，外国地址W2很多情况下直接就出不来

xhs上冒出一波帖子说wealthsimple网上报税，第一年报netfile account被锁。评论里提到第一年必须纸质邮寄

我第一年是Netfile，没有任何问题。 不过我报税的时候CRA的immigrant报税还是International Tax Centre，BC还有Surrey Tax Centre

晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: 反之给IRS报外国税应该也有地方可以填吧 我查了下也是可以的。应该是Form 1116，如果用turbotax的话也可以直接网上file foreign tax credit。 https://ttlc.intuit.com/turbotax-support/en-us/help-article/import-export-data-files/enter-foreign-tax-credit-form-1116-deduction/L5jnSn5Vm_US_en_US https://ttlc.intuit.com/turbotax-support/en-us/help-article/import-export-data-files/enter-foreign-tax-credit-form-1116-deduction/L5jnSn5Vm_US_en_US To see when Form 1116 will become available in TurboTax, check form availability on this page.Both the credit and the deduction are entered in the same place. H

如果是加拿大 PR，工作居住在美国 但挨着美加边境，每天开车去加拿大呆会再回来，就是为了刷天数入籍。在美国肯定是税务居民，但这种情况可以被 CRA 认为是非税务居民吗？ 加拿大的收入税太肉疼 而且高收入 毛的福利都没有。

Puebla: T2200S 现在没了吧，这是covid特产

igula: 但这种情况可以被 CRA 认为是非税务居民吗 你这和加拿大的实际bond这么深，还想非税？

晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: 第一年报netfile account被锁。评论里提到第一年必须纸质邮寄 yes。至少2018年以后都是如此。

打电话问CPA，CPA问完再问CRA 被认定该报结果没报的话，你入籍也是歇逼。少侠请从头来过，再攒三年报税。

现在也有，只是不再是2$一天，而是你要自己计算你家多大面积，wfh用了多少，wfh每天平均几小时，水电网多少钱，买的房子还要算mortgage interest多少，最后保留好收据给CRA

igula: 但挨着美加边境，每天开车去加拿大呆会再回来 我也打算这么干呢，哪个边境呢BC-WA? MI-ON? NY-ON? VT-QC?

igula: 每天开车去加拿大呆会再回来 你在加拿大有dwelling吗，租房、买房啥的 如果没有情况特殊，我觉得NR73写起来 有的话大概率是了 igula: 而且高收入 毛的福利都没有。 有dwelling可以申请本省的医保哦

Puebla: 有dwelling可以申请本省的医保哦 已经在美国工作，还高收入了，估计也不需要了吧……公司肯定给买美国的医保了

Raincouver: 你入籍也是歇逼。少侠请从头来过，再攒三年报税。 入籍的residency要求和tax residency要求不是同一个的

那是T2200。

假设一个新移民 2月 登录加拿大，办了checking，办了SIN,拿到了枫叶卡就离开 4月 在境外签了一个4月开始的lease但是人没来，空交房租 7月搬到加拿大入住租的房子常住。 所以是什么时候开始算tax resident呢？我的理解是7月开始才算，因为这时候才强联系了

雨老师指的应该不是居住时长的要求。 有一条要求是 may need to file personal income taxes for at least 3 years within the 5-year period

晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: 我的理解是7月开始才算，因为这时候才强联系了 对，但其实可以有更多的灰色解释空间，甚至7月都可以不太算

windsor和niagara falls是走的最多的

非税务也要报税啊 最坏的情况是被 CRA 强行认定是税务居民 补税呗

如果在加拿大没有住所 只是跑来跑去 是不是反而会被 IRCC 认为没有 resident intent 反而影响 PR 和入籍？

igula: intent 应该和 igula: 入籍 没什么关系吧。

Non resident filing算不算

没买房，也不租房，打算关掉加拿大账户甚至停了驾照。我的理解 这就没有 tie 了。但是CRA 会不会把每天入境认为是 living，算 strong tie。 另外就是 IRCC 接不接受这种没住所的保 PR 方式。

有什么 bond？住所都没有

呵。 你要是白天入境加拿大晚上走，你是工作吗还是怎样？ 你要是晚上入境加拿大白天走，你没有住所吗？

下班去转一圈回美国

天天来旅游，没工作没住所，入籍时候真当ircc不看嘛（更何况还要五年内有三年加拿大报税记录）

白天入境 当天回 我去加拿大买个菜吃个饭 工作住所都在美国

igula: 被 IRCC 认为没有 resident intent 反而影响 PR 和入籍 入籍跟resident intent没关系（除非保守党复活Bill C24） 请看 Citizenship Act 原文： 5 (1) The Minister shall grant citizenship to any person who … (c) is a permanent resident within the meaning of subsection 2(1) of the https://laws-lois.justice.gc.ca/eng/acts/I-2.5, has, subject to the regulations, no unfulfilled conditions under that Act relating to his or her status as a permanent resident and has (i) been physically present in Canada for at least 1,095 days during the five years immediately before the date of his or her application, and 这里用的词是physicially present而不是resided 但是下面也有 (iii) met any applicable requirement under the https://laws-lois.justice.gc.ca/eng/acts/I-3.3 to file a return of income in respect of three taxation years that are fully or partially within the five years immediately before the date of his or her application; 这里用词很模糊，我现在也不懂具体什么叫”met any applicable requirement under the Income Tax Act”，需要看判例 igula: 另外就是 IRCC 接不接受这种没住所的保 PR 方式。 同样请看IRPA: (a) a permanent resident complies with the residency obligation with respect to a five-year period if, on each of a total of at least 730 days in that five-year period, they are (i) physically present in Canada, 这里用的也是physically present

你能想明白这个就行，难不成你是打算海外收入每年都填？

igula: 我去加拿大买个菜吃个饭 工作住所都在美国 就算ircc能让这种edge case过，加上你报税全是0，可能也不是几个月的常规申请，而是两年左右的非常规了

RandomTrash: 就算ircc能让这种edge case过 Citizenship Act 白纸黑字写的，不行就联邦法院见

也许你的确等了两年拿护照。但我只等了三个月；如果我要等两年我也忍不了，会放弃枫叶卡直接南下。

RandomTrash: 如果我要等两年我也忍不了 其实可以递交之后离境等（还是，除非保守党恢复Bill C24），然后等邀请你宣誓你再回来然后宣誓+办护照+transfer I-797

Puebla: 其实可以递交之后离境等 那当然，我三个月都是递交之后离境等。 但我不能忍受两年的non-routine。幸好我的申请还算标准。

我就差点non-routine了，还不是情况敏感，而是单纯IRCC给CSIS发安全调查要求然后CSIS没收到。 然后我不惯着他，一封反向PFL发回去，不现在立马urgent processing我就起诉。

ok. 但我不相信上面描述的“每天白天进出加拿大并且没有工作”还能routine。

也不一定。 Neither of us is IRCC so we won’t know. 再说，就算我们know了，IRCC到时候处理流程也不一样啊 万一保守党把Bill C24复活了

Puebla: Neither of us is IRCC so we won’t know. let’s see

不过我知道一点however，如果这么来回commute，PR Card申请肯定会变成non-routine 不过问题也不大，可能就是要求你亲自去IRCC Office拿卡

我倒是很好奇 我很难想象IRCC看到这种travel history appendix写了几十页的US CA US CA会是什么心理状态

话说考试宣誓这种通知都是email的还是邮寄信件告诉你的？

报税不是 0， 之前在加拿大的时候股票的 Grant 每次 vest 都得给加拿大交税 而且我已经加拿大 tax resident 两年了

PR 卡过期以前应该能跑满

good luck。 看上去又是个蕉人

Email，IRCC几乎不寄信 当然我在给他们发反向PAL之后他们直接电话邀请我这是特殊情况

指的是Amazonian啦！

取这id就不怕别人说。更何况我没说啥不当言论，你何必呢/

几乎一样的情况，我打算先报美国了。我用的freetaxusa，退税已经拿到。现在正在研究加拿大的，打算用WS tax（界面目前看来还比较直接）。 有两个研究了一会儿还是没搞清楚的点，不知道楼里面有没有别的小伙伴弄清楚了，或者有经验的： 需要在加拿大报的投资+利息+分红收入 ：我的理解也是这只适用于成为加拿大税务居民之后产生的收入，所以我每家券商按照那个日期筛选出记录，列了个表。可是我的transaction太多了，图方便能不能直接用年均汇率（WS上直接就给了参考值），在WS tax里面分别填一个总的foreign gain，interest，和div & 年均汇率？ – update: WS里面的问号写着 If you received a one-time payment in a foreign currency, use the http://www.bankofcanada.ca/rates/exchange/daily-exchange-rates-lookup/ for the day that you received the payment. 所以股票交易应该是属于这种情况，不能用年均了。我看到底下几位回复也是建议按当日汇率来报。 Roth IRA和401K ：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/technical-information/income-tax/income-tax-folios-index/series-5-international-residency/folio-3-cross-border-issues/income-tax-folio-s5-f3-c1-taxation-roth-ira.html#toc8有篇很详细的关于如何处理Roth IRA的指南，大意就是treaty允许它作为pension进行tax defer或者exempt，前提在第一次报税时file一个election，然后一直满足exempt的要求。这些都很直白。我之前有Roth 401K，转成了Roth IRA，应该也是一样的处理。问题是，我还有个Traditional 401K，离开美国来到加拿大之后找vanguard把它转成了Rollover IRA并且transfer给了IBKR CA，这个算啥呢？指南里提到 rollover contribution (or conversion) from a traditional IRA, or from a qualified retirement plan (such as a traditional 401(k) or profit sharing plan), to a Roth IRA is a Canadian Contribution Canadian Contribution就没法被认为是pension了，也就无法享受tax defer和exempt了，但是我并没成Roth IRA，需要怎么正确处理这个Rollover IRA呢？

anon36127032: 图方便能不能直接用年均汇率（WS上直接就给了参考值），在WS tax里面分别填一个总的foreign gain，interest，和div & 年均汇率？ 你不怕audit可以 不过是码农的话，券商应该可以允许你下载csv，BoC也有， 直接写个Python 突然想到要是我做这个应该会直接用Excel和XLOOKUP应该不麻烦 IRA我真不知道了

anon36127032: 需要怎么正确处理这个Rollover IRA呢 去年登陆的话，ira资产要上报，但你如果没从ira拿钱就可以当没有

anon36127032: 可是我的transaction太多了，图方便能不能直接用年均汇率（WS上直接就给了参考值），在WS tax里面分别填一个总的foreign gain，interest，和div & 年均汇率？ 最好不要，但其实无所谓。一个折衷方案是你上报所有transaction，但用同一个汇率scale。

是的，csv都有，保险期间我老老实实开个notebook按日期算吧…… 爬reddit看到有人说Traditional 401K->Rollover IRA不算Canadian contribution。严格来讲Roll IRA虽然是IRA，但是跟Traditional 401K的属性没有任何区别，所以我猜是不是也是https://www.edwardjones.ca/ca-en/market-news-insights/guidance-perspectives/canadian-tax-treatment-us-retirement-plans，到https://www.swanwealthcoaching.com/knowledge-centre/401k-in-canada#:~:text=As%20an%20American%20living%20in,Canadian%20and%20US%20tax%20returns就行了？然后目前什么事都不用做，等到明年第二次报税的时候把这个作为foreign property在T1135报一下就好了，虽然今年报这个也行？（不确定，还在研究中……）

so many canada haters here why waste time living in canada if you like the states so much

请问这里指的是T1135吗？我是不是可以等到明年第二次报CRA税的时候再做呢？ https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/international-non-residents/information-been-moved/foreign-reporting/questions-answers-about-form-t1135.html https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/international-non-residents/information-been-moved/foreign-reporting/questions-answers-about-form-t1135.html FAQs about Form T1135 #p-5305076-what-is-the-reporting-requirement-for-new-immigrants-how-is-the-cost-amount-determined-for-property-that-was-owned-at-the-time-of-immigration-to-canada-1 What is the reporting requirement for new immigrants? How is the cost amount determined for property that was owned at the time of immigration to Canada? An individual does not have to file Form T1135 for the tax year in which he or she first became resident in Canada. For a new resident, the cost amount of foreign property is its fair market value at the time he or she first became resident in Canada. Use this fair market value in determining the new resident’s Form T1135 filing requirement in future years.

朝中社哥你这发言搞得像是个银卡用户 又不是第一天逛泥潭了

/uploads/short-url/8fCYoPPaifjaPuNCbJHXM444WjY.png?dl=1 按照每日汇率来计算的话，那遇到这种BOC holiday怎么办呢，我9/30那一天刚好有一笔 DIVIDEND RECEIVED FIDELITY GOVERNMENT MONEY MARKET (SPAXX) (Cash)…… update：找到答案了，用previous biz day https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/3-6/conversion-foreign-currency.html

北美不就跟信用卡一样，要多chrun嘛 完美北美人的体验就是，享受加拿大福利，和美国的工作机会，退休了可以去墨西哥晒太阳

既要绿卡 又要加籍 还要美国的收入 再要避免加国的重税 最后也要保留中国护照双持

igula: 保留中国护照双持 这个我倒是没啥兴趣。 但是如果还能带一个东南亚或者澳新那是很好的

Puebla: 完美北美人的体验就是，享受加拿大福利，和美国的工作机会，退休了可以去墨西哥晒太阳 完美拆腻子归化北美人的体验是： 享受加拿大福利，和美国的工作机会，退休了可以去墨西哥晒太阳，晚上抱着酒瓶子幻想北美EU澳新一体化可以随意流动，还盼着东大对双持睁一只眼闭一只眼自己保住医保社保，或者直接给发五星卡或者凭空创造一个OCC。 拆腻子赢赢赢！！！ 泥潭人有泥潭自己的最中幻想 USCCF/PassportPorn

anon36127032: 我是不是可以等到明年第二次报CRA税的时候再做呢 401k好像都不用报t1135，不过ira可能要，毕竟你已经转出去了lol。 如果要报建议还是一次搞定。

Raincouver: 享受加拿大福利 加一个，和加拿大华人生活的方便

加拿大福利和美国工作机会很难兼得，毕竟需要居住工作在同一个jurisdiction。 如果在高税高福利和低税低福利里选，那肯定是读书在加，工作在美，养老在墨

Puebla: 要多chrun嘛 历史上来看，变节太多容易被反噬 弃暗投明这种事，一次就够了

Puebla: 我一年备考LSAT法语还要全职工作还要健身…… 有什么办法让我不睡觉吗 边健身边学习

天天十多块钱吃一顿正宗的中餐

那是你们多伦多 我们温哥华要15+ 我说真的去多伦多玩的时候被惊讶到了，你们HST 13%我们GST 5%我们税后东西居然还比你们贵是没想到的

挂逼的话温哥华10加币整就吃了,还有饮料。估计多伦多只会更便宜，

网的猫: 挂逼的话温哥华10加币整就吃了,还有饮料 请私信我地点

可以的，但不是啥好吃的，热量够了

十多块钱包括10-20，熊猫上自提有便宜的

丽晶广场挂壁饭

饭团嘛，Rogers送的会员还没激活

/uploads/short-url/wKV68moAIK9Scpq7REpHftHgJNl.jpeg?dl=1 这个我很喜欢 经常去挂逼

你给IRS报了加拿大的收入并且交税了是嘛

我的工资还是美国entity在发

丽晶现在基本要15了 除非你就吃个煎饼果子

唉，人心不古啊

老哥每天在城里吃香喝辣

上面有人说美国的entity不愿意给外国地址发w2 你的home address还留着美国的address吗

时空空: 美国的entity不愿意给外国地址发w2 不是不可以，法律上没禁止 但是会让公司的会计即刻去世，一大堆预扣税，加拿大non resident corp注册，加元储备汇率波动 一个更好的方法是contractor工，没有预扣税

不 我每天都自己做 一周外面吃不超过两次

或者直接继续在美国有一个家？

That’s a lot easier

如果先报了IRS 2024有10000利息收入，其中5000是成为加拿大tax resident后产生的，那这5000要给加拿大报， 但是如何计算这5000里已经给美国交过多少税了呢？是自己按交的税/总收入算一个%么？

请问朋友后来有update了么。我也先报US了，用freetaxusa已经approve了， 现在卡在 需要在加拿大报的投资+利息+分红收入 这步，不知道怎么算我已经给美国交了多少税，报完税的transcript上只写了taxable income多少然后需要交多少税，但是假设taxable income里有1万是interest，这1万交了多少税我们可以直接按比例算么？

tax return 1040上没有total tax吗？line 24

我问了下gpt。自己用边际税率算利息交了多少税就好了，我打算就这样算了

求求了，一年保底20万加币的中介就别和我们底层抢食物了

主要是还有operating cost和capital gain，说不定23600比咱们都低

/u/Puebla 问个问题，我2024年是加拿大的non resident（一直在美国），是不是不用file T1135? 我用Turbotax生成的T1-NR里有下面这个关于Foreign property的问题 /uploads/short-url/z6syF2l8OPII0Zw4taudn9wclHf.png?dl=1 按财产回答应该选yes，但是我发现选yes的话，Turbotax老让我提交T1135，于是就选了No。但后来注意到这个截图的最后一段话说选yes的话，就要file T1135…… 该怎么回答这个问题啊？ （efile的话必须回答，不回答的话只能paper file） 我T1后面还有这个表，列了我在美国的收入，里面说我是non-resident, “Your foreign-source income is reported only on this schedule”，这似乎也意味着不必file T1135。 /uploads/short-url/wOXpZ7Ki08Gcif4UsMSywimAxgZ.png?dl=1 Update: “specified foreign property”只是针对residents来说的，那non-resident选No好像也可以？如果因为这个问题而paper file，有点不甘心

懵懂一时: 是不是不用file T1135 NR不用

/uploads/short-url/cljhXU0ICryLhO3fE5BJpo4l30k.jpeg?dl=1 那这个问题可以选No吗？按财产回答应该选Yes，但根据下面那行话又不能选Yes。

超纲了……

想efile貌似不能不选，但前两年paper file都等了半年以上才收到refund……难！

请问CRA 显示assessed了是不是就等于IRS approved了？ 说是4/10会有NOA 感谢

对的。 Assessed就是代表处理完毕了。 我不知道为什么CRA总是在Assessed之后一个周才给NOA

那是不是不用担心被audit了， 还是说以后也有可能被重新查。 因为之前看论坛里讨论第一次报美加被audit几率很大

可能被重新查。我第一年从美国去加拿大的时候，assess很快，但是半年之后被audit。

谢谢， 唉，只能祈祷了

你如果自己认为报对了，那audit也没事。 当时cra给我发信，我回了一个一句话的信件，然后就audit结束了

晚餐吃午餐肉喝早餐奶后开始午休: 那是不是不用担心被audit了 举个我的例子： 我2016年报税，当年T2202还叫T2202A，学校发放没有SIN，那一年我跟我朋友集体被audit了 但是我就直接把2202A，都不用寄信，上传到CRA account，一切就都搞定了

好嘞，感谢 au了再说了

我歪个楼，都四月初了，你们今年CRA网站上找得到自己的tax slip么，怎么一张T5都没有…？各大金融机构不是2月底就该上传么。 /uploads/short-url/68ZIPGNFDu7qFdP1Zz1LzoqMKpM.png?dl=1 RBC至少还可以自己online download，TD打电话说应该已经纸质信寄走了没收到的话去branch要copy。

我今年的 tax slip 很多都是在 Revenu Quebec 找到的 不知道为什么很多都没更新到 CRA，也许跟 capital gain 相关的系统更新有关

我去小地瓜搜了一圈，看来大家都没收到… 渣IT实锤了

连 TFSA contribution room 都没更新 还好我还有一大堆没用的

我们CRA上也没有，让会计师用银行系统里的报税了

Pancras: 连 TFSA contribution room 都没更新 RBC advisor跟我说CRA网站上contribution room不可信，一定一定自己记住了每年到底contribute了多少。 她说每年都有新人被坑的死死的，打开一看自己还有好几万额度，直接梭哈拉满 然后回头收到罚款通知

我今年我打算自己报报试试，我不牵扯两国同时报啥的，应该自己弄起来也比较简单，结果还剩20多天截止CRA还没有税表

那的确可以自己弄弄。我记得哪里看到过以往cra要求机构3月初之前要上传t5，今年是系统更新这个deadline好像到四月初了。要是不急的话可以再等等看

jht03: 今年是系统更新这个deadline好像到四月初了。要是不急的话可以再等等看 官网说2月底应该全部都有了，但是今年指定是哪里出毛病了。不敢对CRA抱期待，我打算哪天路过TD的时候去跟他们要一份copy，再观望一下拖到四月中之后。实在不行就用手头现有的材料报了，材料应该是齐的。

我知道 我只是懒 反正自己还有2w多的空间

一样CRA一个T5都没有 BMO网上下不了我去branch打印的 其他除了IB都出的很早

xs rbc根本没打算给我出t5，我打电话去问他说我根本没有这个表 后来说他去问然后给我callback，我看他啥时候能问到

CRA昨天官方消息——“关我屁事”。所以ddl应该不会变… 还是抓紧催银行吧… https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/e-services/digital-services-businesses/efile-electronic-filers/efile-news-program-updates.html https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/e-services/digital-services-businesses/efile-electronic-filers/efile-news-program-updates.html Provides information for the EFILE News and program updates. It should be noted that the difficulties experienced by issuers are separate and apart from their obligation to distribute slips to recipients by the filing deadline.

那我周一再打个问问

第一年自己do tax求轻喷 话说wealthsimple和turbotax手动算出来的补税金额都是一个数字，是不是意味着基本没啥问题了，直接报就得了？

是。 记得顺便用Chexy付新用户有Aeroplan福利还能做开卡

Puebla: 加拿大的capital gains和美国统一收取capital gains tax不同，是会在乘以50%之后计入收入的（去年Trudeau考虑给高额capital gains改为66%，但是计划已取消）。 最近在看加拿大的税了，我发现这个50%计入收入听起来很好。但如果亏损的话，也只有50% loss可以 carry over？

然后这个loss是买卖CASH时候的差价造成的capital gains，CASH的分红都算成interest了。capital gains算50%的税，interest算100%的税。那CASH这种，不是1号买，31号卖，然后1号又买，不等分红就能避免interests？

lijunle: 我发现这个50%计入收入听起来很好。但如果亏损的话，也只有50% loss可以 carry over？ 是的，这也是少数加拿大比美国低的税。 lijunle: CASH的分红都算成interest了。capital gains算50%的税，interest算100%的税。那CASH这种，不是1号买，31号卖，然后1号又买，不等分红就能避免interests？ 好像确实可以。 不过SGOV也有这么做的吧

可以是可以，但别忘了有 spread 或者干脆上 zst.l，有点像 boxx，是累计型的

老哥咋啥都知道 最近美元暴跌，我都不知道我美元要不要换回来一些了

别提了，两个月前我怕关税落实后汇率狂跌在0.70换了一大堆 结果现在0.72

Pancras: zst.l 这牛逼啊！我终于发现了一个只，不的股票代码了！ 我找了半天没看到他的7d yield是多少，而且这只的，只算yield好像还不行，还要算股价。

朴老师你有认识近些时间F1跑枫叶卡的dp吗 还是说先北上呆3年入籍再回来读书比较安全

呜不认识

在我实际报完税之后，加国第一大羊毛是 大温地产砖家: 最大的deduct是child care expenses，六岁以下一年8000，之后6000 然后是WFH Expenses（我一个写代码的deduct一个5090不过分吧，deduct一个U3225QE不过分吧，这边际税率20%+呢 ） Puebla: T2200S：wfh的话，雇主会提供这么一个表格certify你的情况。然后你可以claim wfh employment expenses 最后是TFSA，对应美国的Roth IRA。Partial year tax resident也能 contribute full amount，多少收入都可以 contribute，比美国还要搞 back door 简直友好太多了。 Puebla: 而TFSA则是每个加拿大居民每年都有一定供款额度，在这个账户里的dividend/interest/capital gains都不被视为收入，当供款之后提取，则会在第二年（注意，第二年）自动返还相应的供款额度。

lijunle: 我一个写代码的deduct一个5090不过分吧，deduct一个U3225QE不过分吧，这边际税率20%+呢 CRA Audit: 听话，让我看看

anon36127032: 请问这里指的是T1135吗？我是不是可以等到明年第二次报CRA税的时候再做呢？ https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/international-non-residents/information-been-moved/foreign-reporting/questions-answers-about-form-t1135.html What is the reporting requirement for new immigrants? How is the cost amount determined for property that was owned at the time of immigration to Canada? An individual does not have to file Form T1135 for the tax year in which he or she first became resident in Canada. For a new resident, the cost amount of foreign property is its fair market value at the time he or she first became resident in Canada. Use this fair market value in determining the new resident’s Form T1135 filing requirement in future years. 太麻了 国内的房租原来还要保税 租金还要算入income 这有什么方式避免吗 能查得到吗

zhcww: 太麻了 国内的房租原来还要保税 租金还要算入income 你是加拿大居民就要交worldwide income tax zhcww: 有什么方式避免吗 可以把expense，比如房贷利息，物业费，中介费，水电费算进成本。

我要是不把钱拿来这边用的话是不是cra就不知道了 不知道要补多少税 十多万的租金收入

大佬缺大腿挂件吗 你这么做是逃税，有法律风险的 我不是律师也不是会计没法告诉你后果是什么，只能跟你说不要做 有一个东西叫CRS，你在海外的银行账户CRA是知道的

Puebla: 在海外的银行账户CRA是知道的 美加有交换吗，还是这是单向的 FACTA好像是个单边协议

一年 算下来3-4w刀 他要是给我上到income 我真的想死了

N589AS: 美加有交换吗，还是这是单向的 我还真不知道…… 反正W8-BEN也会要我的外国税务号码啊

Puebla: W8-BEN也会要我的外国税务号码啊 我好奇的是这玩意有没有向母国政府交换过

Puebla: 所以其实还有就是看你想给哪边政府多交钱 我其实不是很懂。。。不是应该根据treaty来tie break吗？ 一个人只能是单一国家的tax resident？

anon36127032: 前提在第一次报税时file一个election 请问file了之后呢？会收到confirmation吗？谢谢