Lifetime Learning Credit

楼主今年要上几门课(总价5000+), 已经本科毕业了，也claim了四年American opportunity credit，现在想明年报税claim lifelong learning credit，这个最多能有2000。但和aotc不一样的是，lifelong learning credit不是refundable的，要欠税才能抵税。我刚工作不久，税率很低，今年报税还有refund。所以现在想怎么能在明年报税时欠税而用lifetime learning credit。目前想到两个办法，不知道可不可行： 我现在工资是放roth 401k, 打算换成普通401k, 本来就打算过两个月辞职，那么一辞职，401k就能做roth ira conversion, 就欠税了？ 2）跟HR说不想在future paychecks withold税了，同时再放普通的401k。

Non refundable credit不是直接减tax的吗？和witholding，报税后要退税还是补税没关系吧

如果报税的时候非但不欠税还有refund怎么减？不是直接浪费了？

我现在对这个credit的理解是，如果本来欠1000的税，这个credit抵掉1000，就能不在报税时补缴税；但如果本来就因为withhold w2多了能拿500的tax refund, 因为这个credit是nonrsfundable, 我就没法take advantage of the credit。不知道理解的对不对

A non-refundable tax credit is a type of income tax break that reduces one’s taxable income dollar for dollar. A non-refundable tax credit can only reduce taxable income down to zero and will not generate a tax refund in the case that the potential credit exceeds the taxable income (as a refundable credit would). 跟你已经交了多少税没关系 如果你今年应缴3000刀 公司代扣2000刀 欠1000刀 这个credit用了以后可以拿回来1000刀 如果你今年应缴0刀 公司代扣0刀 用了这个credit能拿回来0刀

不好意思再问一下，那如果我应交3000刀，公司代扣了4000呢？我就是只能拿回1000刀吗？

应该是2000

你报税的时候要交的税超过2000，这个credit就能退2000。和公司withhold没关系

不懂，2000那不就变refundable credit了吗？

不算啊 你tax liabilty是3000 1000 non refundable credit只从这里减

我现在就是不懂这个“报税是要交的税”的问题，如果withhold多了报税是不久不要交税了嘛？那不是不能用credit?

withhold是你预交的 报税是你实际应缴的 你的credit应该是看你应缴的，和预交的没关系

懂了，所以我现在什么都不用做就好是吗？谢谢！

你自己看下2020 1040就知道了 LLC在schedule 3 填在1040 line20 从line 16 tax减 在line 25 whitholding之前

好，我去看一下。谢谢！

计算税分这么几个步骤： 所有收入加起来，这个数是你的gross income 然后有特定几个deduction减去之后，这个数是你的magi 然后其他所有deduction减去，这个数交agi 根据agi可以算出你今年的税率和应缴税额 tax you owe 然后tax you owe先减去各种non refundable credit，然后这里限0，也就是non refundable的重点，这个数叫total tax 然后根据这个数计算under withholding penalty。减去withholding/estimated payment和refundable credits就是你的tax refund了。refundable credit这一步没有限0，和estimated payment加在一起，所以就退给你了。 其实这个流程你找张空白的1040表看一遍就知道了。 non refundable 的意思是如果你本来无税应交，IRS不会倒贴钱给你。 estimated payment也算应交税款，只不过是提前预交而已。IRS不能把你预交的直接眯掉。 如果你对自己税务情况不了解，那就什么都不用动，等明年退税就行。反正多交税不犯法。 如果你对自己的税务情况很清楚，那可以减少withholding，没有必要给IRS送无息贷款。我买电动车的时候就是直接调整w4，第二年退税很少。缺点是玩过头了就有under withholding penalty了，所以要小心不要玩过头。

新版可以直接填credit了。 你可以用IRS的在线计算器估算。 https://www.irs.gov/individuals/tax-withholding-estimator https://www.irs.gov/individuals/tax-withholding-estimator Use this tool to estimate the federal income tax you want your employer to withhold from your paycheck. This is tax withholding. See how your withholding affects your refund, take-home pay or tax due.

遇tax不绝只应该找哈老板 /u/plus1s

Refundable credit并不是说有tax refund就不能拿。 机制是这样的。根据1040计算tax liability。Non-refundable credit最多将tax减小到0，而non-refundable credit则可以将tax减小到负数，变成refund。 在1040中，refundable credit和withholding + estimated tax是放在一处计算的，因为它们的作用一样，只要超过tax就形成refund（退款）。 参考博客最近文章的一节 https://www.uscreditcardguide.com/1040-intro/#Tax_Credits https://www.uscreditcardguide.com/1040-intro/#Tax_Credits 税负取自于（应税）收入，因此1040税表是一张天然的收入汇总、分类表格。看懂1040税表帮助我们了解过去一年的收入，规划下一年的财务和税务策略。 会计师和软件的税务优化只针对报税时已定型的前一年的收入，是事后优化。个人如果理解财务状况，可在收入状况发生(变化)前进行事前规划，此事报税服务并不能代劳。 1040税表条目繁杂，本文只展示1040税表的大体结构，包括taxable income，dedu...Read more ryd994: 计算税分这么几个步骤： … 其实这个流程你找张空白的1040表看一遍就知道了。 我已经写博客文章把这个过程画图写出来了，似乎没什么人看… kids: W4可填的的项目好像挺少，难道你在4b deduction部分写的一个大数？ 可以在credit 部分填3。也可以填4b deduction。参考博客文章。 https://www.uscreditcardguide.com/estimated-taxshishenmeruheliyongsafe-harboranshizuliangdijiaoshui/#Form_W4_withholding https://www.uscreditcardguide.com/estimated-taxshishenmeruheliyongsafe-harboranshizuliangdijiaoshui/#Form_W4_withholding 【2024.4更新】在文首添加了保险的方法，在总结前增加了safe harbor的定义辨析。 【2021.5更新】增加了修改示例一节，介绍修改W4增加withholding的具体操作步骤。 2020年/2021年股市大起大落，不少朋友有投资收入。然而股市收入不像W2工资收入那样默认有预扣(withholding)，盈利太多可能会造成欠税，在来年收到了IRS信要求罚款。 美国目前的收入税征收方式是&...Read more

有tax refund也可以拿的，刚操作过turbotax 没问题。在本身需要refund几千刀的情况下额外拿满了2000 llc

LLC 的好处是不限制身份（NRA 不可以）、年龄、次数，每年 2k tax credit （20% 的抵扣，1098T 加起来超过 10k 就可以拿满），算下来的话 standard deduction + 5k 中美税务协定 + 2k tax credit 基本 F1 学生年收入 34k 内的部分都可以免税了